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往来账明细表和汇总表怎么做(公司和个人的往来账明细表怎么做)

往来账明细表和汇总表怎么做(公司和个人的往来账明细表怎么做)

更新时间:2024-07-02 20:36:44

往来账明细表和汇总表怎么做

往来账明细表:创建一个表格,包括以下列:日期、往来单位、摘要、借方金额、贷方金额、余额。按照日期的先后顺序,记录每一笔与供应商或客户之间的交易。在摘要中简要描述交易的内容。如果是向供应商支付货款或向客户收取款项,将金额填写在借方金额列;如果是从供应商购买商品或向客户销售商品,将金额填写在贷方金额列。根据借贷方向计算余额,可以使用公式:余额 = 上一行余额 + 借方金额 - 贷方金额。每次有新的交易发生时,更新表格中的数据。

往来账汇总表:创建一个表格,包括以下列:往来单位、期初余额、借方金额合计、贷方金额合计、期末余额。列出所有的供应商和客户,并填写期初余额,即起始时与其往来账户的余额。在借方金额合计列和贷方金额合计列,分别计算与每个供应商或客户的借方金额总和和贷方金额总和。根据期初余额、借方金额合计和贷方金额合计计算期末余额,可以使用公式:期末余额 = 期初余额 + 借方金额合计 - 贷方金额合计。每次有新的交易发生时,更新表格中的数据。
以上是一种常见的做法,你可以根据实际情况进行调整和修改,以满足你的具体需求。同时,也可以参考会计软件或电子表格软件中提供的模板和功能,简化和自动化往来账的记录和汇总过程。

往来账明细表和汇总表是用于记录和总结往来账务的工具。下面是它们的一般做法:

往来账明细表:

列出往来单位或个人的名称。

按照时间顺序记录每一笔往来账务,包括日期、摘要、借方金额和贷方金额。

根据需要,可以添加其他列,如对方单位联系方式等。

每次有新的往来账务发生时,及时更新表格。

往来账汇总表:

列出往来单位或个人的名称。

汇总每个单位或个人的借方金额和贷方金额。

可以添加其他列,如期初余额、期末余额等。

根据需要,可以按照时间段进行汇总,如按月份或季度。

在制作这些表格时,可以使用电子表格软件(如Excel)或专业的会计软件来进行管理和计算。确保记录准确、清晰,并及时更新。这样可以方便地查看往来账务的明细和总结情况,帮助进行财务分析和决策。

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