要制作现金流水帐的EXCEL表格，首先需要在工作表中设置列标题，如日期、收入、支出、余额等。
然后在每一行中填写对应的日期、收入和支出金额，并通过公式计算余额。
可以使用SUM函数计算每月总收入和支出，使用IF函数判断余额是否为负数，并使用条件格式将负数标记为红色。
最后，可以使用数据透视表对收入和支出进行汇总和分析。制作完成后，可以根据需要进行调整和美化表格，使其更加直观和易于理解。
制作现金流水账的EXCEL表格，可以按照以下步骤进行：
在一个空白的Excel工作簿中，将第一个单元格A1命名为“现金日记账”。在第二个单元格B1中，输入“出表日期：XXXX年XX月XX日”。在第三行依次输入“序号”、“日期”、“摘要”、“收入”、“支出”和“余额”。
合并第一行单元格A1到F1，然后合并第二行单元格A2到F2，以便让表格标题和日期居中对齐。设置字体大小、加粗和适当的行宽与列宽。添加边框线以使表格更加清晰可见。
选中D4单元格，在编辑栏中输入“=B4C4”，这表示计算B4单元格的日期对应的收入金额。单击“输入”按钮确认公式。使用相同的方法，在E5单元格中输入“=B5C5”，计算出B5日期对应的支出金额。
在F4单元格中输入“=D4-E4”，这表示计算出4日当天的余额。使用自动填充功能，将F4单元格的公式复制到F5到F10单元格。
在B11单元格中输入“汇总金额”，然后选中C11单元格，单击“数据”菜单，选择“数据验证”选项。在弹出的对话框中，选择“序列”选项，然后在下面的文本框中输入“D4:D10,E4:E10”，表示选中的是D4到D10和E4到E10单元格的数值。这样，我们就将收入和支出的汇总金额自动选择好了。
按照上述步骤，你就可以成功制作出一个现金流水账的EXCEL表格。
