1.编制现金流量表 现金流量表是以现金以及现金等价物作为编制基础，用来反映经营活动、投资活动和筹资活动对企业现金流入和流出的影响。 企业通过编制现金流量表之后，能够清楚的了解到经过一段时间的经营，企业内外筹措到了多少资金，自己通过经营销售新增了多少资金。通过研究过去的现金流量，从而确定企业在未来一定期间内资金的流入量，还需要筹集的资金量，以及企业的偿债能力，支付股利或分配利润的能力。企业通过编制现金流量表，在一定程度上还为企业进行决策提供了依据。
2.编制企业现金预算表 现金流的预测在企业决策上十分重要。企业资金管理者可以根据预测到的数据及时了解到企业的资金管理能力、变现能力、盈利能力。同时，通过对未来现金流入量和流出量的预测，企业还能及时采取相应的措施。例如：对于那些到期债务、应付账款等可以预先准备好资金。针对于企业资金短缺的情况，可以及时安排融资，确定融资方式、融资期限、融资数额等。
3.有效管理应收账款，减少坏账损失 赊销是企业为了扩展销售、增加利润而采取的一种促销手段。但是同时，企业应收账款的居高不下也直接影响到了企业的生产经营活动，在一定程度上造成了企业账面资产的虚增。应收账款是企业现金流的重要来源，这类资产能否及时兑现直接影响到了企业的现金管理活动。
