1.是出纳先得到原始单据,传给会计.
2.与收付有关的记账凭证,照理说应该是出纳做,不过大多数公司的出纳都不是专业出身,因此一般由出纳登记过现金,银行存款日记账后,全部交给会计做账.
3.一般不用签字,因为现金,银行存款帐上都要登记,没有原始凭据是登不了帐的,登过以后当然都拿给会计了.
4.不怕麻烦的话,用EXCEL造个单据移交单,每个星期或者10天给会计传递一次单据,让会计签字就行了.
5.或者跟会计约个移交单据的时间,交过以后他立刻可以做账即可.
6.一般都是出纳将单据保存到会计做账日,现场收单据,立刻做账即可.
会计和出纳的原始单据是财务工作中非常重要的文件，它们记录了公司的财务交易和账务情况。为了确保财务记录的准确性和完整性，会计和出纳在交接原始单据时需要注意以下几点：
1. 确认单据的完整性和准确性：在交接前，会计和出纳需要确认所有的原始单据都已经准备好，并且没有任何缺失或错误。如果发现任何问题，需要及时联系对方进行处理。
2. 按照规定的时间和流程进行交接：一般来说，会计和出纳会在每个月末或者每个季度末进行交接。他们需要按照公司规定的时间和流程进行交接，并且在交接过程中保持记录，以便日后查询。
3. 确认交接的内容和范围：在交接前，会计和出纳需要确认交接的内容和范围，以避免出现重复或遗漏的情况。例如，他们需要确认交接的单据类型、日期范围、账目科目等等。
4. 记录交接过程和结果：在交接过程中，会计和出纳需要记录下每张单据的名称、日期、金额、摘要等信息，并且在交接完成后，双方需要确认交接的结果是否正确无误。
总之，会计和出纳在交接原始单据时需要保持高度的谨慎和责任心，确保财务记录的准确性和完整性。
