第一个阶段，在生成数据层面，面向财务核算效率的改善。企业需要建立标准的核算体系，提升核算效率，真正让财务人员避免重复的机械式工作。只有解放财务人员的双手，才能让他们投入到更多有创造性的工作中去。
目前，业界所说的业财一体化，虽然理念上有一些差异，但大部分还是停留在当前这个阶段。
第二个阶段，在使用数据层面，面向价值分析的业财数据。站在企业经营者的角度看，价值分析主要是看企业利润、资产负债结构、股东回报等，但在核算环节却缺少完整的数据做支撑。通常情况下，数据为流数据，如出现遗漏，财务没有相应权限或技术能力处理，这就导致数据断点问题存在，企业经营者无法及时获取财务分析数据。
为此，企业需要通过建立多视角（业务视角、核算视角、数据视角、决策视角）多维度的分析体系，保证业财一体数据流的通畅，从而形成面向不同角色、不同职能的数据分析方法论。
当第二阶段企业成功分析出了问题，应该如何对问题进行改进呢？应当从业务驱动企业发展的这一点去思考，尝试让数据价值最大化。
第三个阶段，业务驱动的预测管控。通过调用历史数据，形成业财数据融合，以业务驱动的预算/预测机制，帮助企业实现从战略到执行的闭环。在第三阶段中，企业不再是通过编制预算下达指标/目标，而是企业可以获得一个业务发生基准线，所谓的基准线就是企业成本费用投入，包括费销比、租销比、人效比等，进行内部横向与纵向的改善，从而推进预测机制的形成。最终通过企业多部门业务驱动因素的协同，为企业制定战略目标提供支撑。
