根据民间传说，孟婆汤的制作材料共有两种，一种是有人先到阎罗十殿中，取得众多已经判定下辈子轮回要去做人的鬼魂的一部分，再加上从俗世中采来的药材，诸如情毒花、忘忧草等，将鬼魂和药材混合成一种跟酒一样浓郁的汤，分为甘、苦、辛、酸、咸五种口味。
另一种说法比较浪漫，孟婆汤的原材料是八种眼泪，分别是：一滴生泪、 二钱老泪、三分苦泪、四杯悔泪、 五寸相思泪、六盅病中泪、 七尺别离泪，最后则是孟婆本人的伤心泪。
这八种象征着不同悲伤困苦的眼泪混合在一起，被孟婆用莫大法力熬制而成，去掉所有的悲伤痛苦，最终才成为了孟婆汤
